Αν και τα μεγάλα σκάνδαλα φαίνεται να ανήκουν στο παρελθόν, η Deutsche Bank φροντίζει να προσελκύει ακόμη το ενδιαφέρον της εισαγγελίας σε τακτική βάση. Τελευταίο κρούσμα για τον γερμανικό τραπεζικό κολοσσό, ήταν η χθεσινή έφοδος περίπου 70 ερευνητών στα κεντρικά της στη Φρανκφούρτη, στους περιβόητους «δίδυμους πύργους», με τις αρχές να ερευνούν αυτή τη φορά υπόθεση με φερόμενες συναλλαγές τύπου cum-cum, που πραγματοποίησε η θυγατρική της, Postbank. Πρόκειται για την δεύτερη επιδρομή των αρχών σε γραφεία της τράπεζας μέσα σε λίγες μέρες και την τρίτη από τον Ιανουάριο.
Σύμφωνα με πληροφορίες της Welt, η Εισαγγελία του Ντίσελντορφ ερευνά υπόθεση πιθανής φοροδιαφυγής, που σχετίζεται με συναλλαγές cum-cum και αποδίδει σε πρώην στελέχη της Postbank ότι, μέσω ανακριβών ή ελλιπών δηλώσεων φόρου εταιρειών κατά την περίοδο 2008-2010, προκάλεσαν ζημία στο γερμανικό Δημόσιο ύψους περίπου 375,9 εκατ. ευρώ. Οι εισαγγελικές αρχές εκτιμούν ότι μόνο για το 2008 η φερόμενη φορολογική ζημία ανέρχεται σε περίπου 93,6 εκατ. ευρώ, ενώ για το 2009 υπολογίζεται σε 139,1 εκατ. ευρώ και για το 2010 σε περίπου 143,2 εκατ. ευρώ.
Παρ’ ότι η Deutsche Bank απέκτησε τον έλεγχο της Postbank το 2010, προχώρησε στη νομική συγχώνευσή της το 2018 και ολοκλήρωσε την πλήρη επιχειρησιακή ενσωμάτωσή της στον όμιλο το 2024, σε μια διαδικασία που αποδείχθηκε ιδιαίτερα περίπλοκη και χρονοβόρα.
H ίδια η γερμανική τράπεζα, σε ανακοίνωσή της αναφέρει ότι «ερευνάται ως τρίτο μέρος στην υπόθεση αυτή και συνεργάζεται πλήρως με τις αρχές».
Οι εισαγγελικές αρχές εκτιμούν ότι στα κεντρικά γραφεία της τράπεζας στη Φρανκφούρτη ενδέχεται να υπάρχουν αποδεικτικά στοιχεία που σχετίζονται με τις υπό διερεύνηση συναλλαγές της Postbank.
Στο πλαίσιο της έρευνας αναζητούνται, μεταξύ άλλων, εσωτερικά έγγραφα, ηλεκτρονική αλληλογραφία, εισηγήσεις προς το διοικητικό συμβούλιο, καθώς και φάκελοι από προηγούμενους φορολογικούς και διαχειριστικούς ελέγχους.
Το Cum-Cum και το «Project Riesling»
Οι συναλλαγές cum-cum αφορούσαν συνήθως την προσωρινή μεταβίβαση μετοχών γερμανικών εταιρειών από ξένους επενδυτές σε γερμανικές τράπεζες γύρω από την ημερομηνία καταβολής μερίσματος, ώστε να είναι δυνατή η επιστροφή ή η αποφυγή της παρακράτησης φόρου επί των μερισμάτων. Οι γερμανικές αρχές αμφισβητούν τη νομιμότητα τέτοιων πρακτικών όταν θεωρούν ότι είχαν καταχρηστικό χαρακτήρα.
Σε αντίθεση με τις συναλλαγές cum-ex, οι οποίες οδηγούσαν σε πολλαπλές επιστροφές φόρου, παρότι ο φόρος είχε καταβληθεί μόνο μία φορά, οι cum-cum στόχευαν κυρίως στην αποφυγή ή τη μείωση μίας και μόνο φορολογικής επιβάρυνσης από την παρακράτηση φόρου.
Η Deutsche Bank έχει ανακοινώσει ότι κατέβαλε 29 εκατ. ευρώ το 2025 για τον διακανονισμό φορολογικών αξιώσεων που σχετίζονταν με συναλλαγές cum-ex.
Ωστόσο, υπενθυμίζουν οι Financial Times, στην ετήσια έκθεσή της δεν υπάρχει αντίστοιχη γνωστοποίηση για πληρωμές ή προβλέψεις που να αφορούν συναλλαγές cum-cum.
Mάλιστα, πρόσφατη έρευνα της γερμανικής εποπτικής αρχής BaFin διαπίστωσε ότι 54 τράπεζες ενδέχεται να συμμετείχαν σε συναλλαγές cum-cum. Εκτιμά ότι το συνολικό οικονομικό βάρος για τα εμπλεκόμενα πιστωτικά ιδρύματα θα μπορούσε να ξεπεράσει τα 4 δισ. ευρώ.
Στο επίκεντρο της νέας έρευνας σύμφωνα με τη Welt, βρίσκεται ένα πρόγραμμα συναλλαγών, που στην Postbank έφερε την κωδική ονομασία «Project Riesling».
Με βάση τα στοιχεία που έχουν συγκεντρώσει οι εισαγγελικές αρχές, μετοχές γερμανικών εταιρειών μεταβιβάζονταν στην Postbank λίγο πριν από την ημερομηνία αποκοπής του μερίσματος μέσω συμφωνιών επαναγοράς (reverse repo). Λίγο αργότερα, οι ίδιες μετοχές επέστρεφαν στον αρχικό ιδιοκτήτη.
Από την έρευνα προκύπτει ότι αντισυμβαλλόμενος στις συναλλαγές ήταν αρχικά η βρετανική Barclays Bank, ενώ από το 2010 τον ρόλο αυτό ανέλαβε η Barclays Capital Luxembourg.
Σύμφωνα με τη Süddeutsche Zeitung, στη λίστα των υπόπτων περιλαμβάνονται δέκα πρώην υψηλόβαθμα στελέχη της Postbank. Μεταξύ των κατηγορουμένων, αναφέρει η Welt βρίσκεται και ο Horst Stefan J., ο οποίος διετέλεσε διευθύνων σύμβουλος της Postbank από τον Ιούλιο του 2009 έως το τέλος του 2012. Ωστόσο, συμμετείχε στο διοικητικό συμβούλιο της τράπεζας ήδη από το 2000, έχοντας ευθύνη για τη λειτουργία της κατά τη διάρκεια σημαντικού μέρους της περιόδου που ερευνάται.
Η εισαγγελία εκτιμά ότι τα τότε ανώτατα στελέχη της τράπεζας είχαν γνώση των φορολογικών κινδύνων που συνδέονταν με τις συγκεκριμένες συναλλαγές. Παρά ταύτα, φέρεται να υπέβαλαν ανακριβείς ή ελλιπείς δηλώσεις φόρου εταιρειών, γεγονός που, σύμφωνα με τους ερευνητές, οδήγησε σε σημαντική απώλεια φορολογικών εσόδων για το γερμανικό Δημόσιο.
Σύμφωνα με τις κατηγορίες, γνώριζαν τις φορολογικές συνέπειες των συγκεκριμένων δομών και αποδέχθηκαν συνειδητά το ενδεχόμενο να προκληθεί ζημία στο Δημόσιο.
O πρώην υπάλληλος της Deutsche Bank που υπεξαίρεσε 630.000 ευρώ από πελάτες
Ο προηγούμενος φετινός μπελάς για την τράπεζα ήρθε μόλις πριν από λίγες ημέρες. Στις 14 Ιουλίου συγκεκριμένα, οι αρχές έκαναν έφοδο σε υποκατάστημα της Deutsche Bank στην περιοχή Taunusanlage της Φρανκφούρτης. Στο κάδρο βρίσκεται πρώην υπάλληλος της τράπεζας, ο οποίος φέρεται να υπεξαίρεσε περίπου 630.000 ευρώ από λογαριασμούς πελατών.
Σύμφωνα με τη Handelsblatt, το εν λόγω ένταλμα έρευνας, είχε εκδοθεί από το αρμόδιο δικαστήριο τον Ιούνιο του 2026. Όπως αποκάλυψαν στο μέσο δικαστικές πηγές, ο κατηγορούμενος παραπέμφθηκε σε δίκη στις 4 Φεβρουαρίου 2026, ενώ η εκδίκαση της υπόθεσης ενώπιον του Περιφερειακού Δικαστηρίου της Φρανκφούρτης αναμένεται να ξεκινήσει τον Αύγουστο.
Η εισαγγελία υποστηρίζει ότι, μεταξύ Δεκεμβρίου 2023 και Μαρτίου 2025, ο πρώην τραπεζικός υπάλληλος πραγματοποίησε 21 μεταφορές χρημάτων από λογαριασμούς πελατών προς τραπεζικό λογαριασμό που είχε ανοίξει στο όνομα της πεθεράς του, ιδιοποιούμενος τα ποσά.
Οι πληροφορίες αναφέρουν ότι η υπόθεση αποκαλύφθηκε έπειτα από αναφορά ύποπτης συναλλαγής για πιθανό ξέπλυμα χρήματος, την οποία υπέβαλε η ίδια η Deutsche Bank στη γερμανική Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών (Financial Intelligence Unit – FIU). Η FIU διαβίβασε στη συνέχεια τον φάκελο στην Εισαγγελία της Φρανκφούρτης, η οποία ξεκίνησε την ποινική έρευνα.
Σύμφωνα με πηγές που γνωρίζουν την υπόθεση, δεν διεξάγεται έρευνα εις βάρος της Deutsche Bank, καθώς δεν προκύπτουν ενδείξεις ευθύνης της τράπεζας.
Oι ύποπτες δραστηριότητες του πρώην πελάτη Αμπράμοβιτς
Και το σερί της τράπεζας για τη φετινή χρονιά ξεκινάει από τον Ιανουάριο. Μία ημέρα πριν από τη δημοσίευση των ετήσιων οικονομικών αποτελεσμάτων της, οι αρχές έκαναν επιδρομή στους «δίδυμους πύργους», για υπόθεση που αφορά τον τρόπο με τον οποίο η Deutsche Bank εξέτασε συναλλαγές εταιρειών, που συνδέονταν με τον Ρώσο ολιγάρχη, Ρομάν Αμπράμοβιτς, κατά την περίοδο 2013-2018, καθώς και το κατά πόσο καθυστέρησε να υποβάλει αναφορά ύποπτης δραστηριότητας στις αρμόδιες αρχές.
Οι τράπεζες υποχρεούνται να αναφέρουν αμέσως ύποπτες πληρωμές στις αρμόδιες αρχές.
Η μη τήρηση αυτού μπορεί να οδηγήσει σε σημαντικά πρόστιμα. Στη συγκεκριμένη περίπτωση, το ζήτημα αφορά τόσο πληρωμές που κατευθύνθηκαν στην Deutsche Bank μέσω ρωσικής τράπεζας όσο και προηγούμενη επιχειρηματική σχέση με εταιρείες που ανήκουν στον ίδιο τον Αμπράμοβιτς, ανέφερε τότε ο γερμανικός τύπος.
Διαβάστε ακόμη
Ακριβαίνουν ξανά τα καύσιμα: Τα σχέδια για να μην ξεφύγει η τιμή στην αντλία
Κρατικός «Τειρεσίας»: Ιδού το credit score που βαθμολογούνται πλέον πολίτες και επιχειρήσεις
Για όλες τις υπόλοιπες ειδήσεις της επικαιρότητας μπορείτε να επισκεφτείτε το Πρώτο Θέμα
Σχολίασε εδώ
Για να σχολιάσεις, χρησιμοποίησε ένα ψευδώνυμο.