Η ΑΑΔΕ αναλαμβάνει το Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων και τον έλεγχο των εταιρικών στοιχείων, με διασταυρώσεις και επιτόπιους ελέγχους. Οι παραβάσεις επισύρουν πρόστιμα έως 40.000 ευρώ και μπλόκο στην ενημερότητα, ενώ προβλέπεται διασυνοριακή ανταλλαγή σχετικών πληροφοριών